Ihr Daten-Template für den Record-to-Report-Prozess: Periodenabschluss und Abstimmung

Dieses Attribut erfasst die einzelnen Schritte im Workflow des Periodenabschlusses, etwa 'Nebenbuchperiode geschlossen', 'Kontenabstimmung begonnen' oder 'Finanzberichte erstellt'. Jede Aktivität steht für einen Meilenstein oder eine Aktion im Prozess.

Die Analyse der Aktivitäten bildet die Grundlage für Process Mining. Sie ermöglicht die Visualisierung des Prozessmodells, das Erkennen von Engpässen anhand der Zeit zwischen Aktivitäten und die Analyse von Prozessvarianten, um Abweichungen von der Standardvorgehensweise zu verstehen.

Das Attribut definiert die Prozessschritte. Damit lassen sich der Prozessfluss visualisieren, Engpässe erkennen und Abweichungen analysieren.

Wird in der Regel aus Transaktionsbeschreibungen, Statusänderungen oder Ereignisprotokollen verschiedener Oracle-Fusion-Financials-Module abgeleitet, etwa aus Hauptbuch, Nebenbuchbuchhaltung und Financial Consolidation and Close.

Die Finanzperiode dient als primäre Case-ID und fasst alle Aktivitäten zusammen, die zum Abschluss und zur Abstimmung der Konten für den jeweiligen Berichtszeitraum gehören. Jede Periode, zum Beispiel 'Jan-2023' oder 'Q1-2024', steht für einen einzelnen Durchlauf des Periodenabschlusses.

In der Process-Mining-Analyse ermöglicht dieses Attribut einen umfassenden Überblick über den gesamten Periodenabschluss, vom Anfang bis zum Ende. Es dient dazu, die Gesamtdurchlaufzeit zu berechnen, die Leistung verschiedener Perioden zu vergleichen und Trends oder systematische Verzögerungen im Abschlussprozess im Zeitverlauf zu erkennen.

Diese zentrale Kennung führt alle zugehörigen Abschlussaktivitäten zu einer einzelnen Prozessinstanz zusammen und ermöglicht so die durchgängige Analyse jedes Periodenabschlusses.

Wird in der Regel aus dem Periodennamen oder der Perioden-ID im Hauptbuchmodul abgeleitet und ist häufig in Tabellen wie GL_PERIOD_STATUSES in Oracle Fusion Financials zu finden.

Die Startzeit beziehungsweise der Ereignis-Timestamp erfasst das genaue Datum und die Uhrzeit, zu der eine Aktivität ausgeführt oder ein Status geändert wurde. Diese Angabe ist entscheidend, um Ereignisse chronologisch zu ordnen und Zeitspannen zu berechnen.

Beim Process Mining dient dieser Timestamp dazu, die Ereignisfolge für jede Finanzperiode zu erstellen, die Dauer einzelner Aktivitäten zu berechnen und die Gesamtdurchlaufzeit des Prozesses zu messen. Er ist grundlegend für die Leistungsanalyse, das Erkennen von Engpässen und die Überwachung der Einhaltung von Fristen.

Dieser Timestamp ist unverzichtbar, um Ereignisse zu ordnen, zeitbasierte Kennzahlen wie Durchlaufzeit und Aktivitätsdauer zu berechnen und den zeitlichen Ablauf des Prozesses nachzuvollziehen.

Diese Angaben finden sich in der Regel in den Feldern für Erstellungsdatum, letztes Aktualisierungsdatum oder Transaktionsdatum zu Buchungen, Abstimmungen und Periodenstatus in den Oracle-Fusion-Financials-Modulen.

Dieses Attribut erfasst Datum und Uhrzeit der letzten Datenextraktion aus Oracle Fusion Financials. Es zeigt, wie aktuell die im Process-Mining-Tool analysierten Daten sind.

Benutzer müssen wissen, wie aktuell die Analyse ist. Anhand dieses Timestamps können sie die Aussagekraft von Dashboards und Berichten in Echtzeit einschätzen und sicherstellen, dass Entscheidungen auf aktuellen Informationen beruhen.

Das Attribut zeigt Benutzern, wie aktuell die Daten sind. Das ist entscheidend für Entscheidungen auf Grundlage der Prozessanalyse.

Ein Metadatenfeld, das während der Datenübernahme erstellt und gespeichert wird und den Timestamp des Extraktionslaufs erfasst.

Dieses Attribut gibt an, aus welchem Informationssystem die Ereignisdaten stammen. Für diesen Prozess ist das durchgehend Oracle Fusion Financials. In Umgebungen, in denen Daten aus mehreren Systemen zusammengeführt werden, kann das Attribut besonders hilfreich sein.

Bei der Analyse gibt es Aufschluss über die Herkunft der Daten. Das ist wichtig für Data Governance, Validierung und das Verständnis der technischen Prozessumgebung. So lassen sich Erkenntnisse der richtigen Anwendungsumgebung zuordnen.

Das Attribut liefert wichtigen Kontext zur Herkunft der Daten. In Umgebungen mit mehreren Systemen sorgt es für Klarheit und unterstützt die Data Governance.

In der Regel ein statischer Wert, der während der Datenextraktion hinzugefügt wird, um die Herkunft des Datensatzes zu kennzeichnen.

Dieses Attribut klassifiziert die Art des Abstimmungsprozesses, zum Beispiel Bilanz, Gewinn und Verlust oder konzerninterne Abstimmung. Je nach Art können unterschiedliche Workflows gelten oder Komplexität und Risiko variieren.

Das Attribut unterstützt das Dashboard „Abstimmungsleistung nach Typ“. Durch Filtern nach diesem Attribut können Analysten Zykluszeiten und Volumen verschiedener Abstimmungskategorien vergleichen. So erkennen sie, bei welchen Arten es besonders häufig zu Verzögerungen oder Rückständen kommt und wo Prozessverbesserungen erforderlich sind.

Es ermöglicht eine gezielte Analyse des Abstimmungsprozesses und hilft dabei, Engpässe bei bestimmten Kontenarten zu erkennen, etwa bei risikoreichen oder konzerninternen Abstimmungen.

Das Attribut lässt sich aus der Kontenart im Kontenplan oder, sofern verwendet, aus Attributen des Moduls Account Reconciliation Cloud Service (ARCS) ableiten.

Dieses Attribut gibt die Abteilung an, etwa 'Corporate Accounting', 'FP&A' oder 'Internal Audit', die für die Aktivität des Periodenabschlusses verantwortlich oder daran beteiligt ist. Es ordnet den Prozess in den organisatorischen Kontext ein.

Die Segmentierung des Prozesses nach Abteilung ist eine wirkungsvolle Analysemethode. Sie ermöglicht den Vergleich der Effizienz des Abschlusses zwischen verschiedenen Geschäftseinheiten, zeigt, wie sich Übergaben zwischen Abteilungen auf den Zeitplan auswirken, und macht die Arbeitslastverteilung auf Abteilungsebene sichtbar.

Damit lassen sich Prozesse in verschiedenen Bereichen der Organisation vergleichen. So können Sie bewährte Vorgehensweisen erkennen und Verfahren standardisieren.

Lässt sich aus dem Benutzerprofil, dem Kostenstellensegment des Hauptbuchkontos oder der Organisationsstruktur der Rechtseinheit in Oracle Fusion Financials ableiten.

Dieses Attribut erfasst das Ergebnis oder den aktuellen Status einer bestimmten Aufgabe während des Periodenabschlusses. Ein Journalimport kann beispielsweise „Erfolgreich“ oder „Fehlgeschlagen“ sein, eine Abstimmung „Genehmigt“ oder „Abgelehnt“.

Der Status ist wichtig, um Ausnahmen und Ergebnisse im Prozess zu verstehen. Analysten können damit die Fehlerquote automatisierter Jobs ermitteln, Ablehnungsschleifen in Genehmigungs-Workflows nachverfolgen und den Fortschritt des Abschlusses in Echtzeit überwachen. So sehen sie, welche Aktivitäten noch ausstehen und welche bereits abgeschlossen sind.

Die Statusverfolgung hilft dabei, Ausnahmen, Fehler und Nacharbeitsschleifen zu erkennen und liefert Erkenntnisse zur Qualität und Zuverlässigkeit des Prozesses.

Der Status findet sich üblicherweise in Statusfeldern der Transaktionsköpfe oder -zeilen in den Oracle-Fusion-Financials-Modulen.

Die Endzeit erfasst das genaue Datum und die Uhrzeit, zu der eine Aktivität abgeschlossen wurde. Während die Startzeit den Beginn markiert, kennzeichnet die Endzeit den Abschluss. So lässt sich die Dauer jedes Schritts genau berechnen.

Dieses Attribut ist für die Berechnung der Verarbeitungszeit einzelner Aktivitäten unverzichtbar. Ziehen Analysten die Startzeit von der Endzeit ab, erkennen sie, welche Schritte im Periodenabschluss am meisten Zeit beanspruchen. Dadurch werden Engpässe und Ineffizienzen direkt sichtbar.

Damit lassen sich die Verarbeitungszeiten einzelner Aktivitäten berechnen. Das ist grundlegend, um Engpässe zu erkennen und die operative Effizienz zu messen.

Wie die Startzeit findet sich diese Angabe häufig in Feldern zum letzten Aktualisierungsdatum oder in speziellen Abschlussdatumsfeldern der Oracle-Fusion-Financials-Transaktionstabellen.

Dieses Attribut speichert das erwartete Abschlussdatum wichtiger Meilensteine im Abschlussprozess, wie im Abschlusskalender oder in internen SLAs festgelegt. Es dient als Vergleichswert für die tatsächliche Leistung.

Das Datum ist grundlegend für das Dashboard „Einhaltung der Abschlussfristen“ und die Kennzahl „Pünktliche Abschlüsse“. Durch den Vergleich des tatsächlichen Abschlusszeitpunkts (EventTime) mit dem Zieldatum kann das System Verzögerungen automatisch kennzeichnen und die Einhaltung des Zeitplans messen. So unterstützt es die Einhaltung der Vorgaben im Abschlussprozess.

Damit lässt sich messen, ob Fristen eingehalten werden. Das ist entscheidend für eine fristgerechte Finanzberichterstattung.

Diese Angaben werden häufig in einem Abschlussmanagement-Tool oder in einer benutzerdefinierten Konfiguration des Abschlusskalenders in Oracle Financials gepflegt.

Dieses Attribut kategorisiert Journalbuchungen nach ihrem Zweck. Eine wichtige Art in diesem Prozess sind Korrekturbuchungen. Sie weisen häufig auf Berichtigungen oder Umbuchungen hin, die sich aus Abstimmungsaktivitäten ergeben.

Das Attribut ist entscheidend für die Kennzahl und das Dashboard „Volumen der Korrekturbuchungen“. Durch Filtern nach Korrekturbuchungen können Unternehmen die Häufigkeit von Korrekturen überwachen. Diese weisen oft auf vorgelagerte Probleme bei der Transaktionsverarbeitung oder in den Rechnungslegungsrichtlinien hin. Weniger Korrekturen sind ein wichtiges Ziel der Prozessverbesserung.

Damit lassen sich Korrekturbuchungen von routinemäßigen Buchungen abgrenzen und Nacharbeit sowie Korrekturen während des Abschlusses gezielt analysieren.

Die Angaben finden sich häufig in den Feldern JE_CATEGORY und JE_SOURCE der Tabelle GL_JE_HEADERS. Möglicherweise ist eine Zuordnung erforderlich, um daraus eine vereinfachte Art abzuleiten.

Der Unternehmenscode, in der Oracle-Terminologie auch Kennung der Rechtseinheit genannt, bezeichnet die Geschäftseinheit, für die der Periodenabschluss durchgeführt wird. In einem globalen Unternehmen gibt es viele Unternehmenscodes, jeweils mit einem eigenen Abschlussprozess.

Dieses Attribut ist für Vergleichsanalysen unverzichtbar. Das Management kann damit die Leistung verschiedener Rechtseinheiten beim Periodenabschluss vergleichen, erkennen, welche Einheiten Standardprozesse einhalten, und Abweichungen oder Verzögerungen gezielt lokalisieren. Es dient als wichtiger Filter, um bestimmte Unternehmensbereiche genauer zu analysieren.

Damit können Sie den Abschlussprozess für verschiedene Rechtseinheiten filtern und vergleichen. Das ist entscheidend, um globale Prozesse zu standardisieren.

Entspricht der Rechtseinheit oder dem Wert des Bilanzierungssegments im Kontenplan. In Oracle Fusion Financials ist dies ein wichtiges Attribut für nahezu alle Finanztransaktionen.

Dieses Attribut identifiziert den Benutzer, der für die Ausführung einer Aufgabe verantwortlich war, etwa den Buchhalter, der eine Abstimmung freigegeben hat, oder den Controller, der Finanzberichte erstellt hat. In der Regel ist es mit einer Benutzer-ID oder einem Mitarbeiternamen verknüpft.

Die Analyse der verantwortlichen Benutzer hilft dabei, die Arbeitslast zu verteilen, Schulungsbedarf zu erkennen und die Leistung von Teams oder Einzelpersonen zu bewerten. Sie ist wichtig für Dashboards, die die Auslastung überwachen und eine angemessene Aufgabenverteilung während des arbeitsintensiven Periodenabschlusses unterstützen.

Das Attribut ist entscheidend, um die Arbeitslastverteilung und Ressourcenzuweisung zu analysieren sowie Möglichkeiten für Automatisierung oder Schulungen zu erkennen.

Diese Information ist in Oracle Fusion Financials meist in den Feldern 'Erstellt von' oder 'Last Updated By' von Transaktionsdatensätzen verfügbar, etwa bei Buchungssätzen oder Abstimmungsobjekten.

Dieses boolesche Attribut vergleicht den tatsächlichen Abschlusszeitpunkt einer Aktivität (EventTime oder EndTime) mit der geplanten Frist (TargetCompletionDate). Es ist wahr, wenn die Aktivität fristgerecht oder vorzeitig abgeschlossen wurde, und falsch, wenn sie verspätet war.

So lässt sich die Einhaltung des Zeitplans einfach und eindeutig messen. Das Attribut bildet die Grundlage für die Kennzahl „Pünktliche Abschlüsse“. Es hilft dabei, Engpässe zu erkennen, die zu Fristüberschreitungen führen, und liefert eine klare Kennzahl, mit der Verantwortliche die Einhaltung des Abschlusskalenders überwachen können.

Das Attribut misst die Einhaltung des Zeitplans eindeutig und erleichtert so die Überwachung wichtiger Abschlussfristen.

Die Berechnung erfolgt während der Datentransformation durch den Vergleich von EventTime und TargetCompletionDate (EventTime <= TargetCompletionDate).

Dieses Attribut ist die eindeutige, vom System generierte ID einer Sachkonten-Journalbuchung. Besonders relevant ist es für Aktivitäten im Zusammenhang mit manuellen Buchungen und Korrekturbuchungen.

Mit dieser ID lassen sich einzelne Journalbuchungen, insbesondere Korrekturbuchungen, über ihren gesamten Lebenszyklus hinweg nachverfolgen. Sie hilft dabei, das Volumen der Korrekturen zu berechnen und Nacharbeit bestimmten Finanzbuchungen zuzuordnen.

Damit lassen sich bestimmte Finanzbuchungen nachverfolgen. Das ist wichtig für Prüfungen und für die Analyse von Umfang und Art der Korrekturbuchungen.

Dies ist der Primärschlüssel der Tabelle GL_JE_HEADERS und heißt häufig JE_HEADER_ID.

Dieses Attribut erfasst den Geldwert einer Journalbuchung. Es kann den Umfang einer Korrektur, einer Abgrenzung oder einer anderen Finanzbuchung darstellen.

Die Analyse der Beträge von Korrekturbuchungen zeigt, welche finanziellen Auswirkungen Prozessfehler oder Ausnahmen haben. Hohe oder häufige Korrekturen können auf erhebliche Kontrollschwächen oder Probleme hinweisen, die sofortige Aufmerksamkeit erfordern. So lässt sich die Analyse des Buchungsvolumens um die Wesentlichkeit der Beträge ergänzen.

Damit lassen sich die finanziellen Auswirkungen und die Wesentlichkeit von Korrekturen beurteilen und kleinere Berichtigungen von erheblichen Änderungen des Jahresabschlusses unterscheiden.

Dieser Wert muss berechnet werden, indem die Sollbeträge der Tabelle GL_JE_LINES für eine bestimmte Journalbuchung summiert werden.

Dieses boolesche Attribut (wahr/falsch) kennzeichnet Transaktionen oder Abstimmungen mit konzerninternen Partnern. Diese Aktivitäten sind häufig komplexer und anfälliger für Abweichungen und Verzögerungen.

Das Attribut ist wichtig für das Dashboard „Ablauf konzerninterner Abstimmungen“ und die Kennzahl „Quote konzerninterner Abstimmungen“. Damit lässt sich dieser Teilprozess gezielt isolieren und analysieren, um spezifische Engpässe bei Transaktionen zwischen Rechtsträgern zu erkennen und die Genauigkeit konsolidierter Finanzberichte zu verbessern.

Damit lässt sich der oft komplexe und problematische Prozess konzerninterner Abstimmungen für eine gezielte Analyse und Optimierung isolieren.

Die Kennzeichnung lässt sich aus bestimmten konzerninternen Modulen in Oracle (AGIS) ableiten oder durch die Analyse von Journalbuchungen ermitteln, bei denen sich das Unternehmenscode-Segment zwischen den Zeilen oder den Ausgleichssegmenten unterscheidet.

Dieses Attribut gibt an, in welchem Land der Rechtsträger tätig ist. Es ordnet den Periodenabschluss geografisch ein.

Eine Analyse nach Ländern kann Unterschiede sichtbar machen, die auf lokale gesetzliche Anforderungen, abweichende Geschäftspraktiken oder die Leistung regionaler Shared-Service-Center zurückzuführen sind. Sie ermöglicht einen geografischen Vergleich und zeigt, wie sich regionale Unterschiede auf die Prozesseffizienz auswirken.

Damit lässt sich der Abschlussprozess geografisch analysieren. So werden Unterschiede aufgrund lokaler Vorschriften oder der Leistung regionaler Teams sichtbar.

Das Land wird üblicherweise aus der Konfiguration des Rechtsträgers oder der Geschäftseinheit in Oracle Fusion Financials abgeleitet.

Ein Ledger in Oracle Fusion Financials erfasst Finanztransaktionen auf Grundlage eines Kontenplans, eines Kalenders und einer Währung. Es kann sich um ein primäres Ledger für eine Rechtseinheit oder um ein sekundäres beziehungsweise Reporting-Ledger für andere Rechnungslegungsstandards handeln.

Die Analyse nach Ledger ist wichtig, um Prozesse zu verstehen, die sich je nach Rechnungslegungsvorschriften unterscheiden, etwa nach IFRS oder US-GAAP. So können Sie sicherstellen, dass die Prozesse die jeweiligen Berichtsanforderungen erfüllen und effizient ablaufen.

Das Attribut liefert wichtigen buchhalterischen Kontext und ermöglicht die Analyse nach verschiedenen Rechnungslegungsstandards oder Berichtsanforderungen.

Diese Angabe wird zusammen mit den Finanzdaten in den zentralen Hauptbuchtabellen gespeichert und häufig über eine LEDGER_ID in Tabellen wie GL_JE_HEADERS und GL_BALANCES referenziert.

Dieses boolesche Attribut wird aus dem Prozessablauf abgeleitet und kennzeichnet Aktivitäten, die auf Nacharbeit hindeuten. Ein typisches Beispiel beim Periodenabschluss ist eine Aktivität „Korrekturbuchung gebucht“, die für dasselbe Konto nach „Abstimmung genehmigt“ auftritt. Das kann darauf hindeuten, dass die Abstimmung nicht ausreichend war.

Mit diesem Attribut lassen sich Häufigkeit und Auswirkungen von Nacharbeit quantifizieren, einer wesentlichen Ursache für Ineffizienz. Durch das Erkennen und Analysieren von Nacharbeitsschleifen können Unternehmen die Ursachen von Fehlern ermitteln, etwa unzureichende Schulungen oder fehlerhafte Vorgehensweisen, und Korrekturmaßnahmen ergreifen.

Das Attribut macht Prozessineffizienz direkt messbar, indem es Aktivitäten kennzeichnet, die frühere Arbeit korrigieren. So lassen sich die Ursachen von Fehlern ermitteln.

Die Berechnung erfolgt, indem im Process-Mining-Tool Muster für Nacharbeit definiert werden, zum Beispiel eine Abfolge von „Genehmigung“ und „Korrektur“.

Dieses Attribut enthält die Nummer des Sachkontos, das an einer Aktivität beteiligt ist, zum Beispiel an einer Kontenabstimmung oder einer Korrekturbuchung. Es ermöglicht eine detaillierte Finanzanalyse.

Es dient dazu, das Volumen von Korrekturbuchungen und die Abstimmungsleistung auf Ebene einzelner Konten zu analysieren. So lassen sich problematische Konten erkennen, bei denen häufig Korrekturen erforderlich sind oder die Abstimmung lange dauert. Das kann auf zugrunde liegende Probleme in Teilprozessen hinweisen.

Es ermöglicht eine detaillierte Analyse, um problematische Konten zu erkennen, bei denen regelmäßig Korrekturen oder Verzögerungen bei der Abstimmung auftreten.

Dieses Feld ist ein grundlegendes Element von Sachkontentabellen wie GL_JE_LINES und zentral für jeden Abstimmungsprozess.

Diese auf Case-Ebene berechnete Kennzahl gibt die Gesamtdauer eines Finanzperiodenabschlusses an. Sie wird berechnet, indem für eine bestimmte Finanzperiode der Timestamp der ersten Aktivität vom Timestamp der letzten Aktivität abgezogen wird.

Sie ist eine zentrale Kennzahl für den Record-to-Report-Prozess. Als übergeordneter Messwert zeigt sie, wie effizient der Prozess insgesamt abläuft, und dient dazu, Initiativen zur Beschleunigung des Abschlusses zu verfolgen.

Diese Kennzahl misst die Effizienz des gesamten Abschlussprozesses und ist daher ein wichtiger Schwerpunkt für die Leitung des Finanzbereichs.

Die Berechnung erfolgt auf Case-Ebene im Process-Mining-Tool: Für einen Case wird der früheste StartTime-Wert vom spätesten StartTime-Wert abgezogen.