Il Suo template dei dati per Record to Report - Chiusura periodica e riconciliazione

Questo attributo registra le singole fasi del flusso di lavoro di chiusura del periodo, come 'Periodo del sottosistema contabile chiuso', 'Riconciliazione del conto avviata' o 'Bilanci generati'. Ogni attività rappresenta una tappa o un’azione del processo.

L’analisi delle attività è alla base del Process Mining. Consente di visualizzare la mappa del processo, individuare i colli di bottiglia misurando il tempo tra le attività e analizzare le varianti del processo per comprendere gli scostamenti dalla procedura standard.

Definisce le fasi del processo, un elemento essenziale per visualizzare il flusso, individuare i colli di bottiglia e analizzare gli scostamenti.

In genere, si ricava dalle descrizioni delle transazioni, dalle modifiche di stato o dai log degli eventi nei diversi moduli di Oracle Fusion Financials, come contabilità generale, contabilità dei registri ausiliari e Financial Consolidation and Close.

L’ora di inizio, o marca temporale dell’evento, registra la data e l’ora esatte in cui è stata eseguita un’attività o si è verificata una modifica di stato. È un dato fondamentale per ordinare gli eventi cronologicamente e calcolare le durate.

Nel Process Mining, questa marca temporale viene utilizzata per ricostruire la sequenza degli eventi di ciascun periodo contabile, calcolare la durata delle attività e misurare il tempo di ciclo complessivo del processo. È essenziale per analizzare i risultati, individuare i colli di bottiglia e monitorare il rispetto delle scadenze.

Questa marca temporale è essenziale per ordinare gli eventi, calcolare tutte le metriche temporali, come il tempo di ciclo e la durata delle attività, e comprendere la cronologia del processo.

Queste informazioni si trovano in genere nei campi relativi alla data di creazione, all’ultima modifica o alla data della transazione associati a registrazioni, riconciliazioni e stati dei periodi nei moduli di Oracle Fusion Financials.

Il periodo contabile funge da identificativo principale del caso e raggruppa tutte le attività relative alla chiusura e alla riconciliazione dei conti per uno specifico ciclo di rendicontazione. Ogni periodo, ad esempio 'Jan-2023' o 'Q1-2024', rappresenta una singola istanza del processo di chiusura di fine periodo.

Nell’analisi di Process Mining, questo attributo consente di ottenere una visione completa del processo di chiusura, dall’inizio alla fine. Viene utilizzato per calcolare il tempo di ciclo complessivo, confrontare i risultati tra periodi diversi e individuare nel tempo tendenze o ritardi sistemici nel processo di chiusura.

È l’identificativo principale che collega tutte le attività di chiusura correlate in un’unica istanza di processo, consentendo di analizzare ogni ciclo di chiusura del periodo dall’inizio alla fine.

In genere, si ricava dal nome o dall’ID del periodo nel modulo di contabilità generale, spesso reperibile in tabelle come GL_PERIOD_STATUSES di Oracle Fusion Financials.

Questo attributo identifica il sistema informativo da cui provengono i dati degli eventi. Per questo processo si tratta sempre di Oracle Fusion Financials, ma può essere utile negli ambienti in cui i dati provengono da più sistemi.

Nell’analisi, fornisce il contesto sull’origine dei dati, fondamentale per la governance e la convalida dei dati e per comprendere l’architettura tecnologica del processo. Aiuta ad attribuire correttamente le informazioni all’ambiente applicativo pertinente.

Fornisce un contesto essenziale sull’origine dei dati, chiarendo la situazione negli ambienti con più sistemi e agevolando la governance dei dati.

In genere, è un valore statico aggiunto durante l’estrazione dei dati per indicare l’origine del set di dati.

Questo attributo registra la data e l’ora dell’estrazione più recente dei dati da Oracle Fusion Financials. Indica quanto sono aggiornati i dati analizzati nello strumento di Process Mining.

È importante che gli utenti sappiano quanto sono aggiornate le analisi. Questa marca temporale aiuta a valutare l’affidabilità delle Dashboard e dei report in tempo reale, assicurando che le decisioni si basino su informazioni aggiornate.

Indica agli utenti quanto sono aggiornati i dati, un aspetto fondamentale per prendere decisioni basate sull’analisi del processo.

È un campo di metadati generato e memorizzato durante il flusso di acquisizione dei dati, che registra la marca temporale dell’estrazione.

Il codice società, denominato identificativo dell’entità giuridica nella terminologia Oracle, rappresenta la specifica entità aziendale interessata dalla chiusura del periodo. In un’organizzazione globale sono presenti numerosi codici società, ciascuno con il proprio processo di chiusura.

Questo attributo è essenziale per l’analisi comparativa. Consente alla direzione di confrontare i risultati della chiusura tra diverse entità giuridiche, individuare quelle che seguono le procedure standard e localizzare gli scostamenti o i ritardi. È un filtro fondamentale per analizzare nel dettaglio aree specifiche dell’azienda.

Consente di filtrare e confrontare il processo di chiusura tra diverse entità giuridiche, un aspetto fondamentale per uniformare i processi a livello globale.

Corrisponde al valore dell’entità giuridica o del segmento di bilanciamento nel piano dei conti. È un attributo fondamentale presente in quasi tutte le transazioni finanziarie di Oracle Fusion Financials.

Questo attributo memorizza la data prevista per il completamento delle tappe fondamentali del processo di chiusura, secondo quanto stabilito dal calendario di chiusura o dagli SLA interni. Costituisce il valore di riferimento per misurare le prestazioni effettive.

Questa data è fondamentale per la Dashboard «Conformità alle scadenze di chiusura» e per il KPI «Tasso di chiusura puntuale». Confrontando l’ora effettiva di completamento (EventTime) con la data prevista, il sistema può segnalare automaticamente i ritardi e misurare il rispetto delle scadenze, contribuendo a mantenere la disciplina nel processo di chiusura.

Consente di misurare il rispetto delle scadenze, un aspetto fondamentale per garantire la tempestività della rendicontazione finanziaria.

Queste informazioni sono spesso gestite in uno strumento per la gestione della chiusura o in una configurazione personalizzata del calendario di chiusura in Oracle Financials.

L’ora di fine registra la data e l’ora esatte in cui è stata completata un’attività. Mentre l’ora di inizio ne indica l’avvio, l’ora di fine ne segna il completamento e consente di calcolare con precisione la durata di ogni fase.

Questo attributo è essenziale per calcolare il tempo di elaborazione delle singole attività. Sottraendo l’ora di inizio dall’ora di fine, gli analisti possono individuare le fasi del processo di chiusura che richiedono più tempo, facendo emergere direttamente colli di bottiglia e inefficienze.

Consente di calcolare i tempi di elaborazione delle attività, un dato fondamentale per individuare i colli di bottiglia e misurare l’efficienza operativa.

Come l’ora di inizio, spesso si trova nei campi relativi alla data dell’ultima modifica o in campi specifici della data di completamento nelle tabelle delle transazioni di Oracle Fusion Financials.

Questo attributo indica il reparto, ad esempio 'Contabilità aziendale', 'FP&A' o 'Revisione interna', responsabile dell’attività di chiusura del periodo o coinvolto nella sua esecuzione. Fornisce un contesto organizzativo al processo.

Suddividere il processo per reparto è una tecnica di analisi efficace. Consente di confrontare l’efficienza della chiusura tra diverse unità aziendali, comprendere l’impatto dei passaggi di consegne tra reparti sui tempi e analizzare la distribuzione del carico di lavoro a livello di reparto.

Consente di confrontare i processi tra le diverse aree dell’organizzazione, aiutando a individuare le prassi migliori e a uniformare le procedure.

Può essere ricavato dal profilo dell’utente, dal segmento del centro di costo del conto di contabilità generale o dalla struttura organizzativa dell’entità giuridica in Oracle Fusion Financials.

Questo attributo registra l’esito o lo stato attuale di una specifica attività durante la chiusura del periodo. Ad esempio, l’importazione di una scrittura contabile può risultare «Riuscita» o «Non riuscita», mentre una riconciliazione può essere «Approvata» o «Respinta».

Questo stato è essenziale per comprendere le eccezioni e gli esiti del processo. Consente agli analisti di individuare la frequenza degli errori nei processi automatizzati, rilevare i cicli di rifiuto nei flussi di approvazione e monitorare in tempo reale l’avanzamento della chiusura, verificando quali attività sono in attesa e quali sono state completate.

Monitorare lo stato aiuta a individuare eccezioni, errori e cicli di rilavorazione, fornendo indicazioni sulla qualità e sull’affidabilità del processo.

In genere si trova nei campi di stato delle intestazioni o delle righe delle transazioni nei moduli Oracle Fusion Financials.

Questo attributo classifica il tipo di riconciliazione, ad esempio Stato patrimoniale, Conto economico o infragruppo. I diversi tipi di riconciliazione possono seguire flussi di lavoro differenti o presentare livelli diversi di complessità e rischio.

Serve a supportare la Dashboard «Prestazioni delle riconciliazioni per tipo». Filtrando in base a questo attributo, gli analisti possono confrontare i tempi di ciclo e i volumi delle diverse categorie di riconciliazione, individuando quelle più soggette a ritardi o arretrati e che richiedono un miglioramento del processo.

Consente di analizzare in modo mirato il processo di riconciliazione e di individuare i colli di bottiglia specifici di determinati tipi di conto, come le riconciliazioni ad alto rischio o infragruppo.

Può essere ricavato dal tipo di conto nel piano dei conti oppure dagli attributi del modulo Account Reconciliation Cloud Service (ARCS), se utilizzato.

Questo attributo classifica le scritture contabili in base alla loro finalità. Per questo processo è particolarmente importante il tipo «Di rettifica», che spesso indica correzioni o riclassificazioni conseguenti alle attività di riconciliazione.

È fondamentale per il KPI e la Dashboard «Volume delle scritture di rettifica». Filtrando le scritture di rettifica, le organizzazioni possono monitorare la frequenza delle correzioni, spesso indicativa di problemi nelle fasi precedenti di elaborazione delle transazioni o nelle politiche contabili. Ridurre queste rettifiche è un obiettivo importante del miglioramento dei processi.

Permette di distinguere le scritture di rettifica dalle registrazioni ordinarie e di analizzare in modo mirato le rilavorazioni e le correzioni durante la chiusura.

Si trova spesso nei campi JE_CATEGORY e JE_SOURCE della tabella GL_JE_HEADERS. Potrebbe essere necessario applicare una mappatura per ottenere un tipo semplificato.

Questo attributo identifica l’utente responsabile dell’esecuzione di una determinata attività, ad esempio il contabile che ha approvato una riconciliazione o il controller che ha generato i bilanci. In genere, è associato a un ID utente o al nome di un dipendente.

Analizzare l’utente responsabile aiuta a comprendere la distribuzione del carico di lavoro, individuare le esigenze di formazione e valutare i risultati del team o dei singoli. È fondamentale per creare Dashboard che monitorino l’equilibrio dei carichi di lavoro e assicurino una distribuzione efficace delle attività durante il periodo di chiusura, particolarmente intenso.

È fondamentale per analizzare la distribuzione del carico di lavoro e l’allocazione delle risorse, nonché per individuare opportunità di automazione o formazione.

Queste informazioni sono solitamente disponibili nei campi 'Creato da' o 'Last Updated By' dei record transazionali di Oracle Fusion Financials, ad esempio nelle registrazioni contabili o negli oggetti di riconciliazione.

Questo attributo indica il numero specifico del conto di contabilità generale interessato da un’attività, ad esempio una riconciliazione contabile o una scrittura di rettifica. Fornisce un livello di dettaglio utile per l’analisi finanziaria.

Viene utilizzato per analizzare i volumi delle scritture di rettifica e le prestazioni delle riconciliazioni a livello di singolo conto. In questo modo è possibile individuare i conti problematici che richiedono spesso rettifiche o presentano tempi di riconciliazione lunghi, segnalando possibili criticità nei sottoprocessi.

Offre una vista dettagliata che aiuta a individuare i conti problematici, per i quali sono necessarie rettifiche ricorrenti o si verificano ritardi nelle riconciliazioni.

È un campo fondamentale nelle tabelle di contabilità generale, come GL_JE_LINES, e riveste un ruolo centrale in ogni processo di riconciliazione.

Questo attributo booleano (vero/falso) identifica le transazioni o le riconciliazioni che coinvolgono controparti infragruppo. Queste attività sono spesso più complesse e soggette a disallineamenti e ritardi.

L’indicatore è essenziale per la Dashboard «Flusso delle riconciliazioni infragruppo» e per il KPI «Tasso di riconciliazione infragruppo». Consente di isolare e analizzare questo sottoprocesso specifico, individuare i colli di bottiglia legati alle transazioni tra entità e migliorare l’accuratezza dei bilanci consolidati.

Isola il processo di riconciliazione infragruppo, spesso complesso e problematico, per consentirne un’analisi e un’ottimizzazione mirate.

Può essere identificato nei moduli Oracle dedicati alle transazioni infragruppo (AGIS) oppure analizzando le scritture contabili in cui il segmento del codice aziendale differisce tra le righe o i segmenti di bilanciamento.

Questo attributo booleano confronta l’ora effettiva di completamento di un’attività (EventTime o EndTime) con la scadenza pianificata (TargetCompletionDate). Il valore è vero se l’attività è stata completata entro la scadenza o in anticipo, e falso se è stata completata in ritardo.

Fornisce una misura semplice e chiara del rispetto delle scadenze ed è alla base del KPI «Tasso di chiusura puntuale». Aiuta a individuare rapidamente i colli di bottiglia che causano il mancato rispetto delle scadenze e offre ai responsabili una metrica chiara per monitorare il rispetto del calendario di chiusura.

Fornisce una misura chiara e binaria del rispetto delle scadenze, semplificando il monitoraggio delle scadenze critiche del processo di chiusura.

Si calcola durante la trasformazione dei dati confrontando EventTime con TargetCompletionDate (EventTime <= TargetCompletionDate).

Questo attributo booleano viene ricavato dal flusso del processo e segnala le attività che indicano una rilavorazione. Un esempio comune nella chiusura del periodo è l’attività «Registrazione di una scrittura di rettifica» che si verifica, per lo stesso conto, dopo l’attività «Riconciliazione approvata»: ciò può indicare che la riconciliazione non era sufficiente.

L’attributo serve a quantificare la frequenza e l’impatto delle rilavorazioni, una delle principali cause di inefficienza. Individuando e analizzando i cicli di rilavorazione, le organizzazioni possono risalire alle cause profonde degli errori, come una formazione inadeguata o procedure non corrette, e intervenire di conseguenza.

Quantifica direttamente le inefficienze del processo segnalando le attività che correggono il lavoro precedente e aiutando a individuare le cause profonde degli errori.

Si calcola definendo nello strumento di Process Mining gli schemi di rilavorazione, ad esempio una sequenza in cui «Approvazione» è seguita da «Correzione».

Questo attributo è l’ID univoco generato dal sistema per una scrittura contabile di contabilità generale. È particolarmente rilevante per le attività di registrazione delle scritture manuali o di rettifica.

Viene utilizzato per tracciare le singole scritture contabili, in particolare quelle di rettifica, durante tutto il loro ciclo di vita. Questo ID aiuta a calcolare il volume delle rettifiche e a ricondurre le rilavorazioni a specifiche registrazioni finanziarie.

Consente di tracciare specifiche registrazioni finanziarie, un aspetto essenziale per gli audit e per analizzare il volume e la natura delle scritture di rettifica.

È la chiave primaria della tabella GL_JE_HEADERS, spesso denominata JE_HEADER_ID.

Questo attributo registra il valore monetario di una scrittura contabile. Può rappresentare l’entità di una rettifica, di un rateo o di qualsiasi altra registrazione finanziaria.

Analizzare l’importo delle scritture di rettifica aiuta a comprendere l’impatto finanziario degli errori o delle eccezioni di processo. Rettifiche di importo elevato o frequenti possono segnalare carenze significative nei controlli o problemi che richiedono un intervento immediato. In questo modo, l’analisi dei volumi delle scritture tiene conto anche della loro rilevanza economica.

Aiuta a valutare l’impatto finanziario e la rilevanza delle rettifiche, distinguendo le correzioni di lieve entità dalle rettifiche contabili significative.

Questo valore va calcolato sommando gli importi in dare della tabella GL_JE_LINES per una determinata scrittura contabile.

In Oracle Fusion Financials, un libro contabile registra le transazioni finanziarie ed è definito da un piano dei conti, un calendario e una valuta. Può essere il libro principale di un’entità giuridica oppure un libro secondario o di rendicontazione, utilizzato per applicare principi contabili diversi.

L’analisi per libro contabile è importante per comprendere i processi che possono variare in base ai requisiti contabili, ad esempio IFRS rispetto a US GAAP. Aiuta a garantire che i processi siano conformi ed efficienti per ciascuno standard di rendicontazione richiesto.

Fornisce un contesto contabile essenziale e consente di suddividere l’analisi in base ai diversi principi contabili o requisiti di rendicontazione.

È memorizzato insieme ai dati finanziari nelle tabelle principali della contabilità generale ed è spesso identificato da LEDGER_ID in tabelle come GL_JE_HEADERS e GL_BALANCES.

Questo attributo indica il paese in cui opera l’entità giuridica e fornisce un contesto geografico al processo di chiusura del periodo.

L’analisi del processo per paese può evidenziare differenze dovute agli obblighi normativi locali, alle diverse prassi aziendali o alle prestazioni dei centri servizi condivisi regionali. Consente di confrontare i risultati per area geografica e di comprendere l’impatto delle differenze regionali sull’efficienza del processo.

Consente di analizzare geograficamente il processo di chiusura e di mettere in evidenza le differenze dovute alle normative locali o alle prestazioni dei team regionali.

In genere si ricava dalla configurazione dell’entità giuridica o dell’unità aziendale in Oracle Fusion Financials.

È una metrica calcolata a livello di caso che rappresenta la durata complessiva della chiusura di un periodo finanziario. Si calcola sottraendo l’ora della prima attività da quella dell’ultima attività per un determinato periodo finanziario.

È un indicatore chiave di prestazione (KPI) per il processo Record to Report. Fornisce una misura complessiva dell’efficienza del processo dall’inizio alla fine e permette di monitorare le iniziative volte ad accelerare la chiusura.

Questo KPI misura l’efficienza complessiva del processo di chiusura, un aspetto prioritario per i responsabili senior dell’area finanziaria.

Si calcola a livello di caso nello strumento di Process Mining, sottraendo lo StartTime più remoto dallo StartTime più recente del caso.