Su Template de datos de Record to Report: cierre de período y conciliación

Este atributo registra los distintos pasos del flujo de trabajo de cierre del periodo, como «Subledger Period Closed», «Account Reconciliation Started» o «Financial Statements Generated». Cada actividad representa un hito o una acción realizada durante el proceso.

El análisis de actividades es la base de Process Mining. Permite visualizar el mapa del proceso, identificar cuellos de botella midiendo el tiempo entre actividades y analizar las variantes del proceso para comprender las desviaciones respecto del procedimiento estándar.

Define los pasos del proceso, algo esencial para visualizar el flujo del proceso, descubrir cuellos de botella y analizar desviaciones.

Normalmente se deriva de descripciones de transacciones, cambios de estado o registros de eventos de distintos módulos de Oracle Fusion Financials, como General Ledger, Subledger Accounting y Financial Consolidation and Close.

La hora de inicio, o marca de tiempo del evento, registra la fecha y hora exactas en que se ejecutó una actividad o se produjo un cambio de estado. Es un dato fundamental para ordenar cronológicamente los eventos y calcular duraciones.

En Process Mining, esta marca de tiempo se utiliza para construir la secuencia de eventos de cada periodo financiero, calcular la duración de las actividades y medir el tiempo total del ciclo del proceso. Es esencial para analizar el rendimiento, identificar cuellos de botella y supervisar el cumplimiento de los plazos.

Esta marca de tiempo es esencial para ordenar los eventos, calcular todas las métricas basadas en el tiempo, como el tiempo del ciclo y la duración de las actividades, y comprender la cronología del proceso.

Esta información suele encontrarse en los campos de fecha de creación, fecha de última actualización o fecha de transacción asociados a asientos, conciliaciones y estados de periodos en los módulos de Oracle Fusion Financials.

El periodo financiero actúa como identificador principal del caso y agrupa todas las actividades relacionadas con el cierre y la conciliación de cuentas de ese ciclo de reporting específico. Cada periodo, por ejemplo «Jan-2023» o «Q1-2024», representa una instancia individual del proceso de cierre de fin de periodo.

En el análisis de Process Mining, este atributo permite obtener una visión completa del proceso de cierre del periodo, desde el inicio hasta el final. Se utiliza para calcular el tiempo total del ciclo, comparar el rendimiento entre distintos periodos e identificar tendencias o retrasos sistémicos en el proceso de cierre a lo largo del tiempo.

Es el identificador central que conecta todas las actividades de cierre relacionadas en una única instancia del proceso y permite analizar de extremo a extremo cada ciclo de cierre del periodo.

Normalmente se deriva del nombre o ID del periodo en el módulo General Ledger, a menudo en tablas como GL_PERIOD_STATUSES de Oracle Fusion Financials.

Este atributo identifica el sistema de información del que proceden los datos de eventos. En este proceso será siempre Oracle Fusion Financials, pero puede resultar útil en entornos donde se combinan datos de varios sistemas.

En el análisis, proporciona contexto sobre el origen de los datos, algo crucial para la gobernanza y validación de datos y para comprender el entorno tecnológico del proceso. Ayuda a garantizar que los insights se atribuyan correctamente al entorno de aplicación adecuado.

Proporciona un contexto esencial sobre el origen de los datos, garantiza la claridad en entornos con varios sistemas y facilita la gobernanza de datos.

Normalmente es un valor estático que se añade durante la extracción de datos para identificar el origen del conjunto de datos.

Este atributo registra la fecha y hora de la extracción de datos más reciente de Oracle Fusion Financials. Refleja la actualización de los datos analizados en la herramienta de Process Mining.

Es importante que los usuarios sepan hasta qué momento están actualizados los datos del análisis. Esta marca de tiempo les ayuda a valorar la fiabilidad de los Dashboards y los informes en tiempo real, y garantiza que las decisiones se basen en información actualizada.

Informa a las personas usuarias sobre la actualidad de los datos, un aspecto crítico para tomar decisiones basadas en el análisis del proceso.

Es un campo de metadatos generado y almacenado durante el flujo de ingesta de datos, que registra la marca de tiempo de la ejecución de la extracción.

El código de empresa, o identificador de entidad legal en la terminología de Oracle, representa la entidad empresarial específica que está realizando el cierre del periodo. En una organización global habrá muchos códigos de empresa, cada uno con su propio proceso de cierre.

Este atributo es esencial para el análisis comparativo. Permite a la dirección comparar el rendimiento del cierre entre distintas entidades legales, identificar qué entidades siguen los procesos estándar y localizar dónde se producen desviaciones o retrasos. Es un filtro clave para profundizar en áreas específicas del negocio.

Permite filtrar y comparar el proceso de cierre entre distintas entidades legales, algo fundamental para estandarizar los procesos globales.

Corresponde a la entidad legal o al valor del segmento de equilibrio del plan de cuentas. Es un atributo clave en casi todas las transacciones financieras de Oracle Fusion Financials.

Este atributo indica el departamento, como «Corporate Accounting», «FP&A» o «Internal Audit», responsable de la actividad de cierre del periodo o implicado en ella. Proporciona un contexto organizativo del proceso.

Segmentar el proceso por departamento es una técnica de análisis muy útil. Permite comparar la eficiencia del cierre entre distintas unidades de negocio, comprender cómo afectan los traspasos entre departamentos a los plazos y analizar la distribución de la carga de trabajo a nivel departamental.

Permite comparar los procesos entre distintas áreas de la organización, lo que ayuda a identificar buenas prácticas y estandarizar procedimientos.

Puede derivarse del perfil de la persona usuaria, del segmento del centro de costes de la cuenta de GL o de la estructura organizativa de la entidad legal en Oracle Fusion Financials.

Este atributo captura el resultado o el estado actual de una tarea específica dentro del cierre del periodo. Por ejemplo, una importación de asientos puede tener el estado "Successful" o "Failed", y una conciliación puede estar "Approved" o "Rejected".

Este estado es fundamental para comprender las excepciones y los resultados del proceso. Permite a los analistas identificar las tasas de fallo de los trabajos automatizados, realizar un seguimiento de los ciclos de rechazo en los flujos de trabajo de aprobación y supervisar en tiempo real el avance del cierre al comprobar qué actividades están pendientes y cuáles se han completado.

El seguimiento del estado ayuda a identificar excepciones, fallos y ciclos de retrabajo, y proporciona información sobre la calidad y la fiabilidad del proceso.

Normalmente se encuentra en los campos de estado de las cabeceras o líneas de transacción de los módulos de Oracle Fusion Financials.

Este atributo almacena la fecha de finalización prevista para los hitos clave del proceso de cierre, según el calendario de cierre o los SLA internos. Sirve como referencia para medir el rendimiento real.

Esta fecha es fundamental para el Dashboard "Compliance with Close Deadlines" y el KPI "Close On-Time Rate". Al comparar el momento real de finalización (EventTime) con esta fecha prevista, el sistema puede señalar automáticamente los retrasos y medir el cumplimiento del calendario, ayudando a mantener la disciplina en el proceso de cierre.

Permite medir el rendimiento puntual y el cumplimiento de los plazos, aspectos fundamentales para elaborar la información financiera a tiempo.

Esta información suele mantenerse en una herramienta de gestión del cierre o en una configuración personalizada del calendario de cierre dentro de Oracle Financials.

La hora de finalización registra la fecha y hora exactas en que terminó una actividad. Mientras que la hora de inicio marca el comienzo, la hora de finalización marca la conclusión, lo que permite calcular con precisión la duración de cada paso.

Este atributo es esencial para calcular el tiempo de procesamiento de cada actividad. Al restar la hora de inicio de la hora de finalización, las personas analistas pueden identificar qué pasos del proceso de cierre del periodo consumen más tiempo y señalar directamente cuellos de botella e ineficiencias.

Permite calcular los tiempos de procesamiento de las actividades, algo fundamental para identificar cuellos de botella y medir la eficiencia operativa.

Al igual que la hora de inicio, suele encontrarse en los campos de fecha de última actualización o en campos específicos de fecha de finalización de las tablas de transacciones de Oracle Fusion Financials.

Este atributo identifica a la persona usuaria específica responsable de ejecutar una tarea, como el contable que aprobó una conciliación o la persona responsable de control financiero que generó los estados financieros. Normalmente está vinculado a un ID de usuario o al nombre de una persona empleada.

El análisis por persona responsable ayuda a comprender la distribución de la carga de trabajo, identificar necesidades de formación y evaluar el rendimiento del equipo o de cada persona. Es clave para crear Dashboards que supervisen el equilibrio de la carga de trabajo y garanticen una distribución eficaz de las tareas durante el exigente cierre del periodo.

Es fundamental para analizar la distribución de la carga de trabajo, asignar recursos e identificar oportunidades de automatización o formación.

Esta información suele estar disponible en los campos «Created By» o «Last Updated By» de los registros transaccionales de Oracle Fusion Financials, como los asientos o los objetos de conciliación.

Este atributo clasifica los asientos según su finalidad. Un tipo clave para este proceso es "Adjusting", que suele indicar correcciones o reclasificaciones derivadas de actividades de conciliación.

Es fundamental para el KPI y el Dashboard "Adjusting Journal Entry Volume". Al filtrar los asientos de ajuste, las organizaciones pueden supervisar la frecuencia de las correcciones, que a menudo señala problemas en el procesamiento de transacciones o en las políticas contables. Reducir estos ajustes es un objetivo clave de la mejora del proceso.

Ayuda a separar los asientos de ajuste de los registros rutinarios y permite centrar el análisis en las actividades de retrabajo y corrección durante el cierre.

Suele encontrarse en los campos JE_CATEGORY y JE_SOURCE de la tabla GL_JE_HEADERS. Puede ser necesario realizar un mapeo para crear un tipo simplificado.

Este atributo clasifica el tipo de conciliación, como Balance Sheet, Profit & Loss o Intercompany. Los distintos tipos de conciliación pueden seguir flujos de trabajo diferentes o presentar distintos niveles de complejidad y riesgo.

Se utiliza para respaldar el Dashboard "Reconciliation Performance by Type". Al filtrar por este atributo, los analistas pueden comparar los tiempos de ciclo y los volúmenes de las distintas categorías de conciliación, identificar cuáles son más propensas a sufrir retrasos o acumulaciones y determinar cuáles requieren mejoras del proceso.

Permite realizar un análisis específico del proceso de conciliación y ayuda a identificar cuellos de botella asociados a determinados tipos de cuenta, como las cuentas de alto riesgo o las intercompañía.

Puede obtenerse del tipo de cuenta del Chart of Accounts o de los atributos del módulo Account Reconciliation Cloud Service (ARCS), si se utiliza.

Este atributo proporciona el número de cuenta de GL específico implicado en una actividad, como una conciliación de cuentas o un asiento de ajuste. Ofrece un nivel de detalle granular para el análisis financiero.

Se utiliza para analizar el volumen de asientos de ajuste y el rendimiento de la conciliación a nivel de cuenta individual. Esto ayuda a identificar cuentas problemáticas que requieren ajustes con frecuencia o presentan tiempos de conciliación prolongados, lo que puede indicar problemas subyacentes en los subprocesos.

Ofrece una visión granular para identificar cuentas problemáticas que requieren ajustes de forma constante o presentan retrasos en la conciliación.

Es un campo fundamental en tablas de GL como GL_JE_LINES y resulta esencial para cualquier proceso de conciliación.

Este atributo booleano (true/false) identifica las transacciones o conciliaciones que implican a entidades intercompañía. Estas actividades suelen ser más complejas y propensas a discrepancias y retrasos.

Este indicador es esencial para el Dashboard "Intercompany Reconciliation Flow" y el KPI "Intercompany Reconciliation Rate". Permite aislar y analizar este subproceso específico para identificar cuellos de botella propios de las transacciones entre entidades y mejorar la precisión de los estados financieros consolidados.

Aísla el proceso de conciliación intercompañía, que suele ser complejo y problemático, para realizar un análisis y una optimización específicos.

Puede identificarse en módulos intercompañía específicos de Oracle (AGIS) o mediante el análisis de asientos en los que el segmento del código de empresa difiere entre líneas o segmentos de compensación.

Este atributo booleano se deriva del flujo del proceso y señala las actividades que indican retrabajo. Un ejemplo habitual en el cierre del periodo es una actividad "Adjusting Journal Entry Posted" que se produce después de una actividad "Reconciliation Approved" para la misma cuenta, lo que sugiere que la conciliación fue insuficiente.

Este atributo se utiliza para cuantificar la frecuencia y el impacto del retrabajo, una fuente importante de ineficiencia. Al identificar y analizar los ciclos de retrabajo, las organizaciones pueden diagnosticar las causas raíz de los errores, como una formación insuficiente o procedimientos defectuosos, y aplicar medidas correctivas.

Cuantifica directamente la ineficiencia del proceso al señalar las actividades que corrigen trabajos anteriores y ayuda a identificar las causas raíz de los errores.

Se calcula definiendo patrones de retrabajo en la herramienta de process mining, por ejemplo, una secuencia de "Approval" seguida de "Correction".

Este atributo booleano compara la marca de tiempo real de finalización de una actividad (EventTime o EndTime) con su plazo previsto (TargetCompletionDate). Es true si la actividad se completó a tiempo o antes, y false si se completó tarde.

Ofrece una medida sencilla y clara del cumplimiento del calendario y constituye la base del KPI "Close On-Time Rate". Ayuda a identificar rápidamente los cuellos de botella que provocan incumplimientos de plazos y proporciona una métrica clara para que los responsables supervisen el cumplimiento del calendario de cierre.

Ofrece una medida binaria clara del cumplimiento del calendario, lo que facilita el seguimiento del cumplimiento de los plazos críticos del cierre.

Se calcula durante la transformación de datos comparando EventTime con TargetCompletionDate (EventTime <= TargetCompletionDate).

Este atributo es el ID único generado por el sistema para un asiento del libro mayor. Es especialmente relevante para las actividades relacionadas con el registro de asientos manuales o de ajuste.

Se utiliza para realizar el seguimiento de asientos individuales, especialmente de los asientos de ajuste, durante todo su ciclo de vida. Este ID ayuda a calcular el volumen de ajustes y a rastrear el retrabajo hasta registros financieros específicos.

Permite realizar el seguimiento de registros financieros específicos, algo esencial para auditar y analizar el volumen y la naturaleza de los asientos de ajuste.

Es la clave principal de la tabla GL_JE_HEADERS y suele denominarse JE_HEADER_ID.

Este atributo captura el valor monetario de un asiento. Puede representar el importe de un ajuste, una provisión o cualquier otro registro financiero.

Analizar el importe de los asientos de ajuste proporciona información sobre el impacto financiero de los errores o las excepciones del proceso. Los ajustes grandes o frecuentes pueden indicar debilidades de control importantes o problemas que requieren atención inmediata. Esto añade una dimensión de materialidad al análisis del volumen de asientos.

Ayuda a evaluar el impacto financiero y la materialidad de los ajustes, diferenciando entre correcciones menores y reformulaciones financieras significativas.

Este valor debe calcularse sumando los importes del débito de la tabla GL_JE_LINES para un asiento determinado.

Un libro mayor en Oracle Fusion Financials es un registro de transacciones financieras definido por un plan de cuentas, un calendario y una divisa. Puede ser el libro mayor principal de una entidad legal o un libro mayor secundario o de reporting para distintas normas contables.

Analizar por libro mayor es importante para comprender los procesos que pueden variar según los requisitos contables, como IFRS frente a US GAAP. Ayuda a garantizar que los procesos cumplan los requisitos y sean eficientes para cada norma de reporting aplicable.

Proporciona un contexto contable esencial y permite segmentar el análisis según distintas normas contables o requisitos de reporting.

Se almacena junto con los datos financieros en las tablas principales de GL y suele referenciarse mediante un LEDGER_ID en tablas como GL_JE_HEADERS y GL_BALANCES.

Este atributo especifica el país donde opera la entidad jurídica. Proporciona un contexto geográfico para el proceso de cierre del periodo.

Analizar el proceso por país puede revelar variaciones debidas a requisitos legales locales, distintas prácticas empresariales o el rendimiento de los centros regionales de servicios compartidos. Permite realizar comparaciones geográficas y comprender el impacto de las diferencias regionales en la eficiencia del proceso.

Permite analizar geográficamente el proceso de cierre y destacar las variaciones derivadas de las normativas locales o del rendimiento de los equipos regionales.

Normalmente se obtiene de la configuración de la entidad jurídica o de la unidad de negocio en Oracle Fusion Financials.

Es una métrica calculada a nivel de caso que representa la duración total del cierre de un periodo financiero. Se calcula restando la marca de tiempo de la primera actividad de la marca de tiempo de la última actividad de un Financial Period determinado.

Es un indicador clave de rendimiento (KPI) principal del proceso Record to Report. Ofrece una medida general de la eficiencia del proceso integral y se utiliza para realizar un seguimiento de las iniciativas destinadas a acelerar el cierre.

Este KPI mide la eficiencia integral del proceso de cierre, un aspecto prioritario para la alta dirección financiera.

Se calcula a nivel de caso en la herramienta de process mining, restando el StartTime más antiguo del StartTime más reciente de un caso.