Šablona dat pro proces Record to Report: uzávěrka období a odsouhlasení

Tento atribut zaznamenává jednotlivé kroky workflow uzávěrky, například „Uzavření pomocných knih“, „Zahájení odsouhlasení účtu“ nebo „Vygenerování účetních výkazů“. Každá aktivita představuje milník nebo akci v průběhu procesu.

Analýza aktivit je základem process mining. Umožňuje zobrazit mapu procesu, odhalit úzká místa měřením doby mezi aktivitami a analyzovat varianty procesu, abyste porozuměli odchylkám od standardního postupu.

Definuje jednotlivé kroky procesu, které jsou nezbytné pro zobrazení jeho průběhu, odhalení úzkých míst a analýzu odchylek.

Obvykle se odvozuje z popisů transakcí, změn stavu nebo protokolů událostí v různých modulech Oracle Fusion Financials, například General Ledger, Subledger Accounting a Financial Consolidation and Close.

Čas zahájení neboli časové razítko události zaznamenává přesné datum a čas provedení aktivity nebo změny stavu. Jde o důležitý údaj pro chronologické řazení událostí a výpočet jejich délky.

V process mining se toto časové razítko používá k sestavení posloupnosti událostí pro každé účetní období, výpočtu délky aktivit a měření celkové délky procesu. Je základem analýzy výkonnosti, odhalování úzkých míst a sledování dodržování termínů.

Toto časové razítko je nezbytné pro řazení událostí, výpočet časových ukazatelů, jako je délka cyklu a aktivity, i pro pochopení časového průběhu procesu.

Tyto údaje se obvykle nacházejí v polích pro datum vytvoření, poslední aktualizace nebo transakce u účetních zápisů, odsouhlasení a stavů období v modulech Oracle Fusion Financials.

Účetní období slouží jako hlavní identifikátor případu. Sdružuje všechny aktivity spojené s uzávěrkou a odsouhlasením účtů v daném vykazovaném cyklu. Každé období, například „Jan-2023“ nebo „Q1-2024“, představuje jeden případ uzávěrky.

Při analýze process mining tento atribut umožňuje získat ucelený přehled o uzávěrce od začátku do konce. Slouží k výpočtu celkové délky cyklu, porovnání výsledků mezi obdobími a odhalení trendů nebo opakujících se zpoždění v průběhu času.

Tento hlavní identifikátor propojuje všechny související aktivity uzávěrky do jednoho případu procesu a umožňuje analyzovat každý uzávěrkový cyklus od začátku do konce.

Obvykle se odvozuje z názvu nebo ID období v modulu General Ledger. Tyto údaje se v Oracle Fusion Financials často nacházejí v tabulkách, jako je GL_PERIOD_STATUSES.

Tento atribut zaznamenává datum a čas poslední extrakce dat z Oracle Fusion Financials. Udává, jak aktuální jsou data analyzovaná v nástroji process mining.

Uživatelé díky němu vědí, jak aktuální analýza je. Časové razítko jim pomáhá posoudit spolehlivost aktuálních dashboardů a reportů a ověřit, že rozhodnutí vycházejí z aktuálních informací.

Informuje uživatele o aktuálnosti dat, která je důležitá pro rozhodování na základě analýzy procesu.

Jde o pole metadat vytvořené a uložené při načítání dat. Zaznamenává časové razítko spuštění extrakce.

Tento atribut určuje informační systém, ze kterého pocházejí data o událostech. V tomto procesu půjde vždy o Oracle Fusion Financials, ale atribut se může hodit v prostředí, kde se kombinují data z více systémů.

Při analýze poskytuje kontext o původu dat, který je důležitý pro správu a ověřování dat i pro pochopení technologického prostředí procesu. Pomáhá správně přiřadit poznatky k příslušnému aplikačnímu prostředí.

Poskytuje důležitý kontext o původu dat, usnadňuje orientaci v prostředí s více systémy a podporuje správu dat.

Obvykle jde o statickou hodnotu, která se přidává při extrakci dat a označuje původ datové sady.

Čas ukončení zaznamenává přesné datum a čas dokončení aktivity. Zatímco čas zahájení označuje její začátek, čas ukončení zachycuje její dokončení a umožňuje přesně vypočítat délku každého kroku.

Tento atribut je nezbytný pro výpočet doby zpracování jednotlivých aktivit. Analytici odečtením času zahájení od času ukončení zjistí, které kroky uzávěrky trvají nejdéle, a přímo tak odhalí úzká místa a neefektivní postupy.

Umožňuje vypočítat dobu zpracování aktivit, což je zásadní pro odhalení úzkých míst a měření efektivity provozu.

Podobně jako čas zahájení se tento údaj často nachází v polích s datem poslední aktualizace nebo v konkrétních polích data dokončení v transakčních tabulkách Oracle Fusion Financials.

Kód společnosti, v terminologii Oracle označovaný jako identifikátor právního subjektu, představuje konkrétní obchodní subjekt, jehož účetní období se uzavírá. Globální organizace má více kódů společností, z nichž každá má vlastní uzávěrkový proces.

Tento atribut je důležitý pro srovnávací analýzu. Vedení díky němu může porovnávat průběh uzávěrky v různých právních subjektech, zjistit, které z nich dodržují standardní postupy, a určit, kde dochází k odchylkám nebo zpožděním. Slouží také jako filtr pro zobrazení konkrétní části podniku.

Umožňuje filtrovat a porovnávat uzávěrku v různých právních subjektech, což je důležité pro sjednocení globálních procesů.

Odpovídá právnímu subjektu nebo hodnotě vyrovnávacího segmentu v účtovém rozvrhu. V Oracle Fusion Financials jde o důležitý atribut téměř všech finančních transakcí.

Tento atribut označuje oddělení, například „Corporate Accounting“, „FP&A“ nebo „Internal Audit“, které odpovídá za aktivitu uzávěrky nebo se na ní podílí. Poskytuje procesu organizační kontext.

Rozdělení procesu podle oddělení je užitečný způsob analýzy. Umožňuje porovnat efektivitu uzávěrky v různých obchodních jednotkách, zjistit, jak předávání práce mezi odděleními ovlivňuje termíny, a analyzovat rozložení pracovní zátěže na úrovni oddělení.

Umožňuje porovnávat procesy v různých částech organizace, odhalit osvědčené postupy a sjednotit pracovní postupy.

Lze jej odvodit z profilu uživatele, segmentu nákladového střediska účtu hlavní knihy nebo organizační struktury právního subjektu v Oracle Fusion Financials.

Tento atribut určuje konkrétního uživatele odpovědného za provedení úkolu, například účetního, který schválil odsouhlasení, nebo controllera, který vygeneroval účetní výkazy. Obvykle se váže k ID uživatele nebo jménu zaměstnance.

Analýza odpovědných uživatelů pomáhá pochopit rozložení pracovní zátěže, určit potřeby školení a vyhodnotit výkon týmu nebo jednotlivců. Je důležitá pro tvorbu dashboardů, které sledují rovnoměrné rozdělení práce a pomáhají efektivně rozdělovat úkoly v náročném období uzávěrky.

Je důležitý pro analýzu rozložení pracovní zátěže, přidělování zdrojů a hledání příležitostí k automatizaci nebo školení.

Tyto údaje jsou obvykle dostupné v polích „Created By“ nebo „Last Updated By“ u transakčních záznamů v Oracle Fusion Financials, například u účetních zápisů nebo objektů odsouhlasení.

Tento atribut uchovává očekávané datum dokončení důležitých milníků uzávěrky podle kalendáře uzávěrky nebo interních SLA. Slouží jako základ pro porovnání skutečného průběhu.

Datum je zásadní pro dashboard „Dodržení termínů uzávěrky“ a KPI „Míra včasného dokončení uzávěrky“. Porovnáním skutečného času dokončení (EventTime) s cílovým datem může systém automaticky označit zpoždění a měřit dodržení harmonogramu. Pomáhá tak udržovat disciplínu při uzávěrce.

Umožňuje měřit včasné dokončení a dodržování termínů, což je důležité pro včasné finanční výkaznictví.

Tyto informace se obvykle spravují v nástroji pro řízení uzávěrky nebo ve vlastní konfiguraci kalendáře uzávěrky v Oracle Financials.

Tento atribut zachycuje výsledek nebo aktuální stav konkrétní úlohy při uzávěrce období. Import účetních zápisů může být například „Úspěšný“ nebo „Neúspěšný“ a odsouhlasení může být „Schváleno“ nebo „Zamítnuto“.

Stav pomáhá porozumět výjimkám a výsledkům procesu. Analytici díky němu mohou zjistit míru neúspěšnosti automatizovaných úloh, sledovat opakované zamítnutí ve schvalovacích workflow a průběžně kontrolovat uzávěrku podle toho, které aktivity čekají na dokončení a které už jsou hotové.

Sledování stavu pomáhá odhalit výjimky, chyby a opakované opravy. Ukazuje tak kvalitu a spolehlivost procesu.

Obvykle se nachází v polích stavu v hlavičkách nebo řádcích transakcí v modulech Oracle Fusion Financials.

Tento atribut určuje typ odsouhlasení, například rozvahu, výkaz zisku a ztráty nebo vnitropodnikové odsouhlasení. Jednotlivé typy mohou mít odlišný workflow, náročnost i míru rizika.

Atribut se používá v dashboardu „Výkonnost odsouhlasení podle typu“. Analytici mohou podle něj porovnat dobu trvání a objem jednotlivých kategorií odsouhlasení. Snadno tak zjistí, u kterých typů nejčastěji dochází ke zpožděním nebo hromadění práce a kde je potřeba zlepšit proces.

Umožňuje cíleně analyzovat proces odsouhlasení a hledat úzká místa u konkrétních typů účtů, například u rizikových nebo vnitropodnikových odsouhlasení.

Údaj lze odvodit z typu účtu v účtové osnově nebo z atributů modulu Account Reconciliation Cloud Service (ARCS), pokud jej používáte.

Tento atribut třídí účetní zápisy podle jejich účelu. Pro tento proces je důležitý typ „Opravný“, který často označuje opravy nebo reklasifikace vyplývající z odsouhlasení.

Atribut je důležitý pro KPI a dashboard „Objem opravných účetních zápisů“. Filtrováním opravných zápisů mohou organizace sledovat četnost oprav, která často upozorňuje na problémy při zpracování transakcí nebo v účetních pravidlech. Jedním z cílů zlepšování procesů je počet těchto oprav snížit.

Pomáhá oddělit opravné zápisy od běžného účtování a zaměřit analýzu na opakované zpracování a opravy během uzávěrky.

Údaj se často nachází v polích JE_CATEGORY a JE_SOURCE tabulky GL_JE_HEADERS. Pro vytvoření zjednodušeného typu může být potřeba mapování.

Tento atribut zachycuje peněžní hodnotu účetního zápisu. Může jít o částku opravy, časového rozlišení nebo jiného finančního zaúčtování.

Analýza částek opravných zápisů ukazuje finanční dopad chyb a výjimek v procesu. Vysoké nebo časté opravy mohou signalizovat závažné nedostatky kontrol nebo jiné problémy, které je potřeba řešit. Díky tomu lze při analýze objemu zápisů zohlednit i jejich finanční význam.

Pomáhá posoudit finanční dopad a význam oprav a odlišit drobné korekce od významných oprav účetních výkazů.

Hodnotu je potřeba vypočítat jako součet částek na straně Má dáti v tabulce GL_JE_LINES pro daný účetní zápis.

Jde o vypočítanou metriku na úrovni případu, která vyjadřuje celkovou dobu trvání uzávěrky finančního období. Vypočítá se jako časová značka poslední aktivity minus časová značka první aktivity pro dané finanční období.

Jde o hlavní ukazatel výkonnosti (KPI) procesu Record to Report. Poskytuje celkový přehled o efektivitě procesu od začátku do konce a slouží ke sledování iniciativ, jejichž cílem je uzávěrku zrychlit.

Tento KPI měří efektivitu uzávěrky od začátku do konce. Jde o důležitou oblast pro vedení finančního oddělení.

V nástroji process mining se vypočítá na úrovni případu odečtením nejstarší hodnoty StartTime od nejnovější hodnoty StartTime daného případu.

Tento atribut představuje jedinečné systémové ID účetního zápisu v hlavní knize. Týká se zejména aktivit spojených s účtováním ručních nebo opravných zápisů.

Slouží ke sledování jednotlivých účetních zápisů, zejména opravných, během celého jejich životního cyklu. Pomáhá vypočítat objem oprav a dohledat opakované zpracování až ke konkrétnímu zaúčtování.

Umožňuje sledovat konkrétní finanční zaúčtování, což je důležité pro audit i analýzu objemu a povahy opravných zápisů.

Jde o primární klíč v tabulce GL_JE_HEADERS, obvykle pojmenovaný JE_HEADER_ID.

Tento booleovský atribut se odvozuje z průběhu procesu a označuje aktivity, které signalizují opakované zpracování. Při uzávěrce období může jít například o aktivitu „Zaúčtování opravného účetního zápisu“, která u stejného účtu následuje po aktivitě „Odsouhlasení schváleno“. To může znamenat, že odsouhlasení nebylo dostatečné.

Atribut slouží k měření četnosti a dopadu opakovaného zpracování, které výrazně snižuje efektivitu. Analýza opakovaných průchodů procesem pomáhá najít příčiny chyb, například nedostatečné školení nebo nevhodné postupy, a přijmout nápravná opatření.

Přímo ukazuje neefektivitu procesu tím, že označuje aktivity, při kterých se opravuje předchozí práce. Pomáhá tak hledat příčiny chyb.

Vypočítá se definováním vzorců opakovaného zpracování v nástroji process mining, například posloupnosti „Schválení“ následované „Opravou“.

Tento booleovský atribut (true/false) označuje transakce nebo odsouhlasení, do kterých jsou zapojeny vnitropodnikové protistrany. Tyto aktivity bývají složitější a častěji u nich dochází k nesouladu a zpožděním.

Příznak je důležitý pro dashboard „Průběh vnitropodnikového odsouhlasení“ a KPI „Míra vnitropodnikového odsouhlasení“. Umožňuje odděleně analyzovat tento dílčí proces, odhalit úzká místa při transakcích mezi subjekty a zlepšit přesnost konsolidovaných účetních výkazů.

Umožňuje samostatně analyzovat často složitý a problematický proces vnitropodnikového odsouhlasení a zaměřit se na jeho zlepšení.

Údaj lze zjistit z příslušných vnitropodnikových modulů Oracle (AGIS) nebo analýzou účetních zápisů, u nichž se mezi řádky nebo vyrovnávacími segmenty liší kód společnosti.

Tento booleovský atribut porovnává skutečný čas dokončení aktivity (EventTime nebo EndTime) s plánovaným termínem (TargetCompletionDate). Hodnota je true, pokud byla aktivita dokončena včas nebo před termínem, a false, pokud se zpozdila.

Jde o jednoduchý a srozumitelný ukazatel dodržení harmonogramu a základ KPI „Míra včasného dokončení uzávěrky“. Pomáhá rychle odhalit úzká místa, která vedou k nedodržení termínů, a poskytuje manažerům jasný ukazatel pro sledování dodržování kalendáře uzávěrky.

Poskytuje jednoznačný ukazatel dodržení harmonogramu a usnadňuje sledování důležitých termínů uzávěrky.

Vypočítá se při transformaci dat porovnáním EventTime s TargetCompletionDate (EventTime <= TargetCompletionDate).

Tento atribut uvádí konkrétní číslo účtu hlavní knihy, kterého se aktivita týká, například odsouhlasení účtu nebo opravného účetního zápisu. Umožňuje podrobnou finanční analýzu.

Používá se k analýze objemu opravných účetních zápisů a výkonnosti odsouhlasení na úrovni jednotlivých účtů. Pomáhá odhalit problematické účty, které často vyžadují opravy nebo se odsouhlasují dlouho. To může ukazovat na potíže v dílčích procesech.

Umožňuje podrobněji vyhledat problematické účty, které opakovaně vyžadují opravy nebo se u nich odsouhlasení zpožďuje.

Jde o základní pole v tabulkách hlavní knihy, například GL_JE_LINES, a je důležité pro každý proces odsouhlasení.

Účetní kniha v Oracle Fusion Financials je záznam finančních transakcí definovaný účtovým rozvrhem, kalendářem a měnou. Může jít o primární účetní knihu právního subjektu nebo o sekundární či výkaznickou knihu pro jiné účetní standardy.

Analýza podle účetních knih pomáhá pochopit rozdíly v procesech vyplývající z účetních požadavků, například IFRS oproti US GAAP. Pomáhá zajistit, aby procesy odpovídaly požadavkům a byly efektivní pro každý požadovaný standard výkaznictví.

Poskytuje důležitý účetní kontext a umožňuje rozdělit analýzu podle různých účetních standardů nebo požadavků na výkaznictví.

Údaj se ukládá spolu s finančními daty v hlavních tabulkách GL a často se na něj odkazuje pomocí LEDGER_ID v tabulkách, jako jsou GL_JE_HEADERS a GL_BALANCES.

Tento atribut určuje zemi, ve které právní subjekt působí. Poskytuje geografický kontext pro proces uzávěrky období.

Analýza procesu podle země může odhalit rozdíly způsobené místními zákonnými požadavky, odlišnými obchodními postupy nebo výkonností regionálních center sdílených služeb. Umožňuje porovnávat výsledky napříč zeměmi a pochopit, jak regionální rozdíly ovlivňují efektivitu procesu.

Umožňuje analyzovat uzávěrku podle země a odhalit rozdíly způsobené místními předpisy nebo výkonností regionálních týmů.

Údaj se obvykle odvozuje z nastavení právního subjektu nebo obchodní jednotky v Oracle Fusion Financials.