Votre modèle de données pour la Comptabilité et Reporting - Écritures comptables

Cet attribut décrit l'activité réalisée à un moment précis du cycle de vie de l'écriture de journal. Il capture les jalons clés telles que 'Écriture de journal créée', 'Écriture de journal soumise pour révision', 'Écriture de journal approuvée' et 'Écriture de journal enregistrée dans le GL'.

L'analyse de la séquence et de la fréquence de ces activités constitue le fondement du Process Mining. Elle aide à visualiser le flux de processus, à identifier les chemins courants et rares (variantes) et à localiser les points de blocage où les écritures passent le plus de temps. Elle est également utilisée pour définir les points de début et de fin pour le calcul des indicateurs clés de performance, tels que le temps de cycle d'approbation.

Il définit les étapes du processus, pour visualiser et l'analyse du workflow de saisie d'écritures comptables et l'identification des points de blocage.

Ceci est généralement dérivé des journaux d'événements ou des enregistrements de changement de statut dans Workiva. Le champ exact peut devoir être associé à partir des codes de statut système ou des descriptions d'events.

L'heure de l'événement est un horodatage précis, incluant la date et l'heure, qui enregistre le moment où une activité s'est produite. Cette donnée est indispensable pour séquencer correctement les événements et pour toutes les analyses temporelles.

Dans le Process Mining, cet attribut est utilisé pour calculer la durée entre les activités, les temps de cycle globaux des cas et les temps d'attente. Il est indispensable pour les dashboards qui analysent les temps de cycle, tels que 'Temps de cycle d'approbation des écritures comptables' et 'Temps de latence d'attachement des documents', et constitue la base pour identifier les retards et les inefficacités dans le processus.

Cet horodatage est impératif pour calculer toutes les durées, séquencer correctement les événements et analyser la performance du processus au fil du temps.

Cette information est généralement stockée avec chaque event ou changement de statut dans les tables de transactions ou de journaux de Workiva.

L'ID de l'écriture de journal permet de suivre de manière unique toutes les activités et événements liés à un ensemble spécifique de transactions financières, de leur création à leur enregistrement final et leur réconciliation. Cet ID relie chaque étape, comme la création, la soumission, la révision, l'approbation et l'enregistrement, en une instance de processus unique et cohérente.

En Process Mining, cet attribut est indispensable pour reconstituer le parcours complet de chaque écriture de journal. Il permet l'analyse des variantes de processus, des temps de cycle et des boucles de reprise pour chaque écriture individuelle, offrant une vue claire de la manière dont les écritures circulent dans le système.

Ceci est la clé essentielle pour suivre le cycle de vie complet d'une écriture de journal, permettant l'analyse du flux de processus, de la durée et des variations.

Il s'agit de la clé primaire pour un enregistrement d'écriture de journal dans Workiva. Consultez la documentation Workiva pour la table ou le point d'API spécifique.

Cet attribut consigne la date et l'heure de la plus récente extraction de données de Workiva. Il fournit le contexte de la la réactualisation des données analysées.

Dans tout tableau de bord d'analyse de processus, cette information est indispensable pour que les utilisateurs comprennent à quel point les enseignements sont actuels. Elle les aide à savoir s'ils consultent des données en temps réel ou un instantané d'un moment précis, ce qui est impératif pour prendre des décisions opérationnelles éclairées.

Informe les utilisateurs sur la réactualisation des données, garantissant qu'ils comprennent si l'analyse reflète l'état le plus actuel du processus.

Ce horodatage est généré et stocké pendant le processus d'extraction, de transformation et de chargement (ETL) des données.

Cet attribut identifie l'application source d'où proviennent les données de processus. Pour cette analyse, la valeur sera systématiquement 'Workiva'.

Bien que cela puisse sembler statique dans une analyse mono-système, c'est un élément crucial de métadonnées pour la gouvernance des données et la traçabilité. Dans des environnements d'entreprise plus vastes, les processus traversent souvent plusieurs systèmes, et ce champ devient essentiel pour comprendre la lignée complète des données et intégrer les données de diverses sources avec précision.

Fournit une lignée et un contexte de données essentiels, assurant la clarté sur l'origine des données du processus, en particulier dans les environnements multi-systèmes.

Il s'agit généralement d'une valeur statique ajoutée lors du processus d'extraction et de transformation des données pour étiqueter leur origine.

Cet attribut identifie l'unité organisationnelle, telle que Finance, Ventes ou Marketing, qui est associée à l'écriture de journal. Ceci est souvent déterminé par le centre de coûts ou l'utilisateur qui a créé l'écriture.

L'analyse du processus par département permet d'établir des benchmarks de performance entre les différentes parties de l'organisation. Elle peut aider à identifier les départements ayant les processus les plus efficaces, les taux de reprise les plus élevés ou les temps d'approbation les plus longs, fournissant des informations pour le partage des meilleures pratiques ou un soutien ciblé.

Permet la comparaison des performances entre différentes unités commerciales, aidant à identifier les problèmes spécifiques aux départements ou les meilleures pratiques.

Cette information est probablement disponible dans les données d'en-tête de l'écriture de journal, éventuellement liée au profil utilisateur du créateur ou spécifiée comme centre de coûts.

Cet attribut représente la valeur financière principale associée à l'écriture de journal. Il peut s'agir du montant total du débit, qui devrait être égal au montant total du crédit.

L'analyse du processus par valeur financière peut révéler des modèles importants. Par exemple, les écritures de journal de grande valeur pourraient être soumises à un examen plus approfondi et suivre un chemin d'approbation différent, plus rigoureux. Cet attribut peut être utilisé pour filtrer les dashboards et analyser si la valeur de l'écriture est corrélée aux temps de traitement, aux taux de reprise ou aux retards d'approbation.

Permet une analyse basée sur l'impact financier, aidant à déterminer si les écritures de grande valeur sont traitées différemment ou sont plus sujettes aux retards.

Ceci est un champ clé dans les données d'en-tête d'écriture de journal dans Workiva.

Cet attribut indique l'état en temps réel d'une écriture de journal, tel que 'Brouillon', 'Soumise pour approbation', 'Approuvée', 'Comptabilisée' ou 'Rejetée'. Il représente un instantané de l'emplacement de l'écriture au moment de l'extraction des données.

Ceci est indispensable pour la surveillance opérationnelle et alimente le tableau de bord 'Aperçu du statut actuel des écritures de journal'. Il fournit à la direction une vue claire de la charge de travail et de l'arriéré actuels à chaque étape du processus, aidant à l'allocation des ressources et à la priorisation.

Fournit un aperçu en temps réel de l'emplacement des écritures comptables dans le processus, ce qui est indispensable pour le suivi opérationnel et la gestion des arriérés.

Ceci est un champ standard sur l'en-tête de l'écriture de journal dans Workiva, reflétant son état actuel.

Cet attribut catégorise les écritures de journal en fonction de leur objectif commercial. Les types courants comprennent les écritures standards pour les transactions courantes, les écritures de régularisation pour la reconnaissance des revenus et des dépenses, les écritures de reclassement et les écritures de correction.

Cette dimension est indispensablele pour l'analyse comparative. Elle vous permet de segmenter le processus pour voir si certains types d'écritures prennent plus de temps, ont des taux de rejet plus élevés ou suivent des chemins différents. Par exemple, elle est utilisée dans le tableau de bord 'Tendance du taux d'annulation des écritures de journal' pour analyser les annulations par type, aidant à isoler les problèmes spécifiques à certaines pratiques comptables.

Permet la segmentation du processus afin d'identifier si certains types d'écritures entraînent plus de retards, de reprises ou d'écarts que d'autres.

Ceci est probablement un champ standard sur l'en-tête de l'écriture de journal dans Workiva.

Cet attribut identifie l'individu responsable d'une activité donnée, tel que le créateur, le réviseur ou l'approbateur d'une écriture de journal. Il peut s'agir d'un ID utilisateur unique, d'un nom ou d'une adresse e-mail.

L'analyse des données par utilisateur est indispensablele pour comprendre la répartition de la charge de travail, la performance et la Conformité. Elle alimente des dashboards comme 'Répartition de la charge de travail des écritures de journal' et 'Analyse des rejets d'écritures de journal' en permettant une ventilation des activités par utilisateur, mettant en évidence les besoins potentiels en formation ou les déséquilibres de ressources.

Cet attribut est indispensable pour analyser la répartition de la charge de travail, identifier les meilleurs collaborateurs les plus performants et comprendre les comportements ou points de blocage spécifiques aux utilisateurs.

Cette information est généralement disponible dans les journaux d'événements ou les journaux de transactions de Workiva, associée à chaque activité enregistrée.

Cet attribut est une variable booléenne qui vérifie la présence de l'activité 'Pièces justificatives jointes' avant l'activité 'Écriture de journal soumise pour révision' pour une écriture de journal donnée.

Cet attribut contribue directement au le tableau de bord 'Conformité de la documentation des écritures de journal' et le KPI 'Taux de pièces jointes des écritures de journal'. Il est indispensable pour la Conformité et l'auditabilité, car les écritures sans documentation appropriée peuvent entraîner des rejets, des retards et des constats d'audit. L'analyse de ceci aide à faire respecter les politiques et à rationaliser le processus de révision.

Mesure directement la conformité aux politiques de documentation, aidant à réduire les reprises et les retards causés par des informations manquantes.

Ceci est un attribut dérivé, calculé en vérifiant la séquence des activités dans les données de processus pour chaque cas.

Le code d'entreprise représente une entité juridique distincte au sein d'un groupe d'entreprises. Les transactions financières sont enregistrées à ce niveau pour le reporting légal et la consolidation.

Dans une organisation multi-entités, l'analyse du processus de saisie d'écritures comptables par code d'entreprise est indispensablele. Elle peut révéler des variations dans la performance, la conformité et l'efficacité des processus qui sont spécifiques à certaines entités juridiques ou régions géographiques. Cela permet des initiatives d'amélioration des processus plus ciblées.

Primordial pour analyser et comparer la performance des processus entre différentes entités juridiques au sein d'une organisation.

Ceci est un champ clé et obligatoire dans les données d'en-tête d'écriture de journal de tout système comptable d'entreprise, y compris Workiva.

La date d'enregistrement est la date effective de la transaction à des fins de reporting financier. Elle détermine la période fiscale dans laquelle l'écriture sera reflétée dans les états financiers. Cette date peut différer de la date de création ou d'approbation de l'écriture.

Cet attribut est important pour l'analyse financière et de Conformité. Il aide à analyser la rapidité des enregistrements d'écritures par rapport à la clôture des périodes fiscales. Des retards entre l'approbation et l'enregistrement peuvent révéler des points de blocage système ou processus susceptibles d'affecter la clôture financière.

C'est une date clé pour le reporting financier qui aide à analyser la ponctualité des comptabilisations et leur impact sur le cycle de clôture financière.

Ceci est un champ de date standard dans les données d'en-tête d'écriture de journal dans Workiva.

Cette métrique calculée mesure la durée de la phase d'approbation complète. Elle est généralement calculée comme la différence de temps entre le premier event 'Écriture de journal soumise pour révision' et l'event final 'Écriture de journal approuvée' pour chaque écriture de journal.

Ceci est une mesure directe de l'efficacité du workflow de révision et d'approbation et constitue un KPI primaire pour de nombreux départements financiers. Il alimente le tableau de bord 'Temps de cycle d'approbation des écritures de journal', aidant à identifier les points de blocage et à suivre l'impact des initiatives d'amélioration des processus visant à accélérer les approbations.

Ceci est un indicateur clé de performance qui mesure directement l'efficacité du processus d'approbation et aide à identifier les retards.

Ceci est une métrique calculée, dérivée à l'aide des horodatages des activités 'Écriture de journal soumise pour révision' et 'Écriture de journal approuvée' du journal d'événements.

Cet attribut booléen distingue les activités exécutées automatiquement par le système, telles que 'Exécution de validation automatisée', de celles effectuées manuellement par un utilisateur, comme 'Écriture de journal révisée'.

Cette distinction est indispensablele pour mesurer précisément l'efficacité des processus et le potentiel d'automatisation. Elle permet aux analystes d'isoler les points de blocage liés aux facteurs humains de ceux liés au système et de calculer l'effort manuel réel impliqué dans le processus. Elle est indispensablele pour les initiatives axées sur l'augmentation de l'automatisation et la réduction des points de contact manuels.

Aide à différencier les activités système des activités humaines, ce qui est indispensable pour analyser les niveaux d'automatisation et identifier les points de blocage manuels.

Ceci est souvent un attribut dérivé. Il peut être déterminé en vérifiant si l''Utilisateur' pour une activité est un compte système ou de service, ou si le nom de l'activité elle-même implique l'automatisation.

Ceci est un attribut booléen calculé pour chaque cas. Il est défini à 'true' si la séquence d'activités de l'écriture de journal inclut des events comme 'Écriture de journal rejetée' ou 'Écriture de journal corrigée'.

Cet attribut simplifie l'analyse du reprises en créant un drapeau binaire clair pour le filtrage et l'agrégation. Il est indispensable pour calculer le KPI 'Taux de reprises des écritures de journal' et pour alimenter le tableau de bord 'Analyse du reprises des écritures de journal', permettant une identification rapide des cases qui s'écartent du 'chemin idéal' et nécessitent un effort supplémentaire.

Fournit un indicateur simple pour identifier et analyser toutes les écritures comptables qui ont nécessité une correction, ce qui est indispensable pour mesurer la qualité du processus et les taux de conformité dès le premier passage.

Ceci est un attribut dérivé, calculé en vérifiant la présence d'activités liées au reprises ('Écriture de journal rejetée', etc.) dans l'journal d'événements pour chaque cas.

L'heure de fin enregistre le moment précis où une activité se termine. Alors que de nombreux événements de processus sont instantanés et n'ont qu'une heure de début, certaines activités ont une durée mesurable, comme une étape d'examen qui commence lorsqu'un utilisateur ouvre la tâche et se termine lorsqu'il la soumet.

Cet attribut est principalement utilisé pour calculer le temps de traitement (ou temps de travail actif) d'une activité, le distinguant du temps d'inactivité ou d'attente. Il aide dans les analyses qui visent à comprendre combien de temps les utilisateurs passent activement sur des tâches spécifiques, comme 'Écriture comptable examinée'.

Il permet le calcul du temps de traitement réel d'une activité, séparant la durée de travail active du temps d'attente pour une analyse d'efficacité plus précise.

Consultez la documentation Workiva. Cela peut nécessiter d'être dérivé en capturant à la fois les événements de début et de fin pour une seule activité.

Lorsqu'une écriture de journal est rejetée, cet attribut capture la raison fournie par le réviseur ou l'approbateur. Les raisons peuvent inclure 'Compte GL incorrect', 'Documentation manquante', 'Erreur de calcul' ou 'Violation de politique'.

Cette information est très utile pour l'analyse des causes profondes du reprises. En analysant les raisons de rejet les plus courantes, les organisations peuvent identifier les domaines à améliorer, tels que des formations ciblées pour les utilisateurs, des instructions plus claires ou des améliorations des contrôles système. C'est un attribut clé pour les dashboards 'Analyse du reprises des écritures de journal' et 'Analyse des rejets d'écritures de journal'.

Fournit un aperçu direct des causes profondes du reprises, permettant des améliorations ciblées en matière de formation, de documentation et de contrôles de processus.

Ces données peuvent être stockées dans un champ dédié ou dans un champ de commentaires/notes associé à l'activité 'Écriture de journal rejetée' dans Workiva.