转型/角色: 面向审计人员的流程挖掘

用可直接审计的证据证明流程合规

为什么重要

作为合规经理，您需要证明实际流程符合已批准的标准。手动收集证据可能需要数周时间。抽样可能遗漏隐藏的不合规变体。不断变化的要求也让您更难维护完整且最新的合规视图。

流程挖掘基于实际流程数据提供证据。您可以将执行情况与标准进行比较，覆盖所有可用案例识别偏差，并建立有据可查的审计轨迹。

如何开展

1. **挖掘：**分析ERP、财务和运营系统中的事件数据，了解流程在实际中的运行方式。覆盖所有可用案例，而非仅分析样本，识别瓶颈、返工、跳过的步骤和不合规变体。使用Process Mining: Conformance Checking将实际执行情况与定义的标准进行比较。

2. **建模：**在BPMN 2.0中记录目标流程，并定义与合规相关的控制、活动和决策点。使用Process Intelligence连接标准与实际流程行为，让偏差更易调查。确保实施要求与Conformance Checking Documentation保持一致。

3. **模拟：**在实施前测试拟议的控制或流程变更。比较周期时间、异常量、资源需求和合规风险等不同场景。利用结果优先实施能够减少偏差且不会产生新运营瓶颈的变更。

您可以获得什么

在事件数据完整且标准定义清晰的情况下，团队通常可以看到：

• 审计准备周期缩短20%至40%
• 通过扩大流程覆盖范围，减少抽样盲区
• 更快发现和调查不合规变体
• 在不同审计中更一致地收集证据
• 更清晰地记录控制绩效和整改优先级

实际结果取决于数据质量、流程复杂度和控制范围。

开始使用

从一个可完整审计的流程和明确的合规问题入手。连接相关事件数据，定义已批准的流程模型，并运行初始一致性检查。与流程负责人一起审查最大偏差，然后导出发现和支持证据，纳入审计文件。

随着数据覆盖范围扩大，从单个控制或流程扩展到相关工作流。这种方法可以用可重复的分析和可直接用于审计的证据，替代数周的手动证据整理。