您的记录到报告：日记账分录数据模板

事件时间（即时间戳）记录活动执行的准确日期和时间。它为每个案例中的事件提供时间顺序，是准确还原流程的关键。

分析时，时间戳用于计算活动间的持续时间、衡量流程总周期时间，以及识别延迟或瓶颈。例如，“日记账已提交审批”与“日记账分录已批准”之间的时间差就是审批耗时。准确的时间戳是开展时间类流程分析和绩效衡量的基础。

此时间戳对于排列事件顺序、计算周期时间和持续时间，以及识别流程延迟至关重要。

可从事件日志、交易历史表或凭证变更记录中获取。关键字段通常名为“创建日期”“变更日期”或“时间戳”。

日记账分录ID是关键属性，可唯一标识每个财务交易流程实例。它将创建、审批和过账等相关活动关联起来，形成一个完整的案例。

在流程挖掘分析中，此ID可用于还原每条日记账分录的端到端过程，也是计算案例级指标（如周期时间）、识别流程变体以及检查流程与目标流程模型一致性的基础。没有唯一的案例标识符，就无法追踪特定交易的事件顺序。

此ID对于追踪每条日记账分录的完整生命周期至关重要，可用于分析流程、持续时间和差异。

通常位于财务或会计凭证的抬头表中，也可能由凭证编号、公司代码和会计年度组成复合键。

活动名称用于描述日记账分录生命周期中的一个步骤，例如“日记账分录已创建”“日记账已提交审批”或“日记账分录已过账”。每项活动都代表日记账分录发生的一次状态变更或操作。

此属性是流程挖掘的基础，用于定义流程图中的节点。分析活动的顺序和频率，有助于了解实际流程、识别步骤间的瓶颈、发现与标准过程的偏差，并衡量流程各阶段所耗费的时间。

它定义流程图中的步骤，对于展示流程、识别瓶颈和分析偏差至关重要。

通常从日记账凭证相关的状态变更日志、事件表、交易代码或工作流历史记录中提取。

此属性记录最近一次数据提取或刷新的日期和时间，帮助了解所分析数据的新旧程度。

正确解读分析结果，离不开对数据时效性的了解。此时间戳可帮助用户判断当前查看的是实时信息，还是某个时间点的快照。这会影响与当前积压或流程绩效相关的仪表板和KPI是否仍有参考价值。

标明数据的时效性，帮助用户了解流程分析反映的最新情况。

通常由数据提取工具或集成平台在数据加载过程中生成并存储。

源系统属性用于标识生成日记账分录数据的应用程序或模块。在现代企业环境中，财务数据可能来自不同的ERP、子分类账或第三方应用程序。

此属性可支持多种分析视角，帮助比较不同源系统的流程效率和一致性。例如，您可以分析来自自动化子分类账的日记账是否比手动创建的日记账处理得更快。它对于数据治理和问题排查也很重要，可帮助追溯数据来源。

标识数据来源，对于比较不同系统中的流程和开展数据治理至关重要。

通常在数据提取设置期间指定，也可能是整合多个系统信息的数据仓库中的标准字段。

公司代码代表组织内独立的法人实体或业务实体。财务交易按公司代码记录，以便分别编制财务报告。

在流程挖掘中，公司代码是组织分析的重要属性，可用于对标和比较不同实体、地区或子公司的流程绩效。例如，分析人员可以比较美国和德国实体的拒绝率或审批时间，以发现最佳实践或需要改进的方面。这有助于统一流程，并确保整个组织符合合规要求。

支持对不同法人实体、子公司或地区进行绩效对标和流程比较。

几乎所有ERP系统财务凭证抬头中的标准字段。

币种属性用于指定日记账分录金额的货币单位。要正确解读和比较财务金额，尤其是在跨国组织中，此属性必不可少。

分析时，此属性为日记账分录金额提供必要背景信息，可用于按币种筛选交易，也是汇总或比较不同地区金额的前提。要开展有意义的全球分析，可能需要将金额换算为统一的报告币种。

为日记账分录金额提供必要背景信息，支持准确开展财务分析和跨币种比较。

财务凭证抬头中的标准字段，通常名为“币种代码”或“币种键”。

日记账分录状态表示交易在特定时间点所处的状态或最终结果。状态通常对应流程中的关键节点，例如“进行中”“已提交审批”“已过账”或“已冲销”。

此属性有助于了解当前工作量和积压情况。经理可以筛选状态为“进行中”或“待审批”的日记账，跟踪尚未完成的工作。分析最终状态则有助于了解流程结果，例如计算已过账分录与已删除或已冲销分录的比例。

跟踪每条日记账分录的状态（如“待审批”或“已过账”），有助于了解当前工作量和积压情况。

可在日记账分录抬头数据中找到，常见字段名称包括“凭证状态”或“过账状态”。

日记账分录类型根据交易的业务目的或性质进行分类。常见类型包括标准手动分录、自动子分类账分录、应计分录、重分类分录和冲销分录。

此属性是流程分析中筛选和细分数据的重要维度。比较不同日记账分录类型的流程和绩效指标，可以发现有价值的信息。例如，您可能会发现应计分录的审批周期更长，或定期分录的自动化率更高。这有助于针对特定交易类别制定流程改进措施。

可按交易类型细分分析，比较应计分录和标准分录等不同流程，从而找到有针对性的改进方向。

通常位于日记账分录抬头数据中，字段名称常包括“凭证类型”“日记账类别”或“日记账类型”。

此属性记录日记账分录的财务金额。根据系统和数据模型，它可以表示借方总额、贷方总额或绝对总额。

从金额角度分析流程，可以发现重要信息。您可以优先关注高价值交易，确定改进工作的重点。例如，可以调查高金额日记账是否审批时间更长或拒绝率更高。此属性对于重要性分析和识别财务风险较高的交易也不可或缺。

此属性对于重要性分析至关重要，有助于优先改进高价值交易的流程并评估财务影响。

通常可在日记账分录抬头表中找到，也可能需要汇总行项目金额后计算得出。

用户名属性用于标识负责执行某个流程步骤的人员，包括日记账分录的创建者、提交人、审批经理或过账会计。

按用户分析流程绩效，有助于了解工作量分配、团队效率和个人培训需求。分析结果可帮助识别表现突出的人员、可能需要额外支持的用户，以及经常由特定人员处理的活动。这些信息对于资源管理和绩效改进至关重要。

此属性对于分析工作量分配和团队绩效，以及发现培训机会至关重要。

通常位于凭证变更日志或工作流历史表中，常见字段包括“创建者”“变更者”或“用户ID”。

拒绝原因是说明日记账分录未获批准原因的代码或文本。常见原因包括科目分配错误、支持文件不足或违反政策。

此属性是分析返工和流程低效根本原因的主要依据。通过分析不同拒绝原因的出现频率，组织可以找出最常见的错误来源。这些信息对于制定有针对性的改进措施非常有价值，例如完善培训材料、明确政策或实施系统控制，以便提前防止错误。它还可直接支持拒绝率和返工率等KPI。

此属性对于分析返工的根本原因至关重要，有助于发现常见错误并制定有针对性的培训或系统改进措施。

通常位于日记账分录的工作流日志或审批历史记录中，可能是自由文本字段，也可能从预设列表中选择。

是否自动化属性是一个布尔标志，用于区分由机器人或集成子分类账等自动化系统执行的活动，以及由用户手动执行的活动。

此属性对于衡量日记账分录流程的自动化程度至关重要，可用于计算自动化率KPI，并发现进一步自动化的机会。比较自动化活动与手动活动的周期时间和错误率，有助于企业论证投资自动化技术的价值，从而提高效率并减少人为错误。

有助于衡量流程自动化率，并发现自动化手动任务的机会，从而提高效率、减少错误。

通常通过检查“用户名”是否对应系统或服务账户，或交易是否来自自动化源系统来推断。

过账日期是交易的正式会计日期，决定日记账分录计入财务报表的会计期间。它可能与分录创建日期或交易发生日期不同。

分析过账日期对于财务控制和时效性分析至关重要。从创建或审批到过账的时间差可作为关键绩效指标，揭示流程最后一步的延迟。过账日期还可用于分析按时过账率，并识别回溯日期或过账到错误期间的分录，这可能带来合规风险。

此日期对于计算过账延迟至关重要，也有助于确保分录记入正确的财务期间，保证报告准确。

ERP系统中所有财务凭证抬头的标准必填字段。

部门属性将日记账分录关联到特定业务单元、职能部门或成本中心。这些组织数据有助于将财务活动归属到公司内相应的责任部门。

与公司代码类似，部门属性可用于按不同维度细分流程数据，开展更深入的分析。您可以据此比较不同部门的流程效率、返工率或审批时间，从而发现部门最佳实践，或找出需要更多支持或流程指导的团队。

支持跨业务单元开展流程分析和绩效比较，帮助发现部门特有的问题或最佳实践。

可在日记账分录抬头或行项目数据中找到，也可能根据分录创建者或交易对应的成本中心推导得出。